新加坡公司消费税GST

了解什么是新加坡消费税(GST)以及GST是如何运作的？

如果你的新加坡公司在一年内产生超过100万新元的收入，那么你的新加坡公司需要注册消费税。下面我们来详细了解一下新加坡公司消费税的相关流程和要求。

什么是新加坡企业消费税？

新加坡的企业消费税，即商品和服务税，在其他国家也被称为增值税(VAT)。新加坡的消费税税率为7%。该税率适用于在新加坡交易的大多数商品和服务。出口货物和服务，消费税税率为0%。

我的公司应该交消费税吗？

根据新加坡国税局(IRAS)的要求，每年应税营业额超过100万新元的企业必须登记消费税。这里的一年是指过去12个月或一个日历年的结束。

如果你的新加坡公司年营业额不超过100万新元，就不用注册消费税，但是可以自愿注册。一旦自愿注册申请获得批准，公司必须保持其注册状态至少2年。

消费税怎么登记？

填写GSTF1表格并提交给新加坡国内税收署(IRAS)。这需要一些文书工作，比如消费税计算、损益表、发票和合同。新加坡税务局大约需要10个工作日来处理您的申请，并向您提供消费税登记号。

同样非常重要的是，贵公司应在一年内产生100万新元的收入后不迟于30天提交相关文件。如果你已经知道公司收入即将超过100万新币，最好提前登记消费税。

如果我注册了消费税，是不是意味着我需要多缴税？

一旦您登记了消费税，您需要将消费税添加到您的企业提供的应税商品和服务中。增加的成本通常由消费者承担。例如，如果你的服务价值500新元，你应该向消费者收取535新元。较高的35新元是新加坡国税局征收的7%消费税。

我的公司可以索回消费税吗？

如果你的公司在购买产品或者服务的时候产生了消费税，那么你已经征收的消费税可以被你已经征收的消费税抵消。由此产生的消费税差额将由新加坡国内税收署退还或支付给新加坡国内税收署。请参见以下示例：

销售收入500新币：需缴纳35新币消费税；

购买产品100新币：需收回消费税7新币；

需向新加坡国内税收署缴纳的消费税：28新元。

消费税怎么申报？

申报消费税，即GSTF5表格，需要在营业季结束后30天内进行季度或月度申报，采用网上支付。消费税申报表应突出销售总额、征收的消费税和缴纳的消费税。即使没有任何消费税需要申报，也必须申报并注明“无”。

可以取消消费税登记吗？

是的，如果你的公司年收入将不再达到超过100万新元，并且你可以通过营业额估算和相关文件证明这一点，那么你可以向新加坡国税局申请取消消费税登记。如果你的收入下降只是暂时的，那么你不能改变你的消费税登记状态。

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